保險無論對個人或公司都是非常重要，尤以經(jīng)常業(yè)務(wù)者而言，保險是不可缺少的一部分。投購保險是為公司承擔(dān)在任何商業(yè)或工業(yè)活動上發(fā)生之一切意外或損失之風(fēng)險。在清潔待業(yè)中最常出現(xiàn)的保險項(xiàng)目有以下幾種：

1.雇員賠償保險（屬法例強(qiáng)制投保之保險）；2.團(tuán)體醫(yī)療及意外保險（屬員工福利保險）；3.財(cái)物損失（如火險或盜竊保險等）；4.第三者公眾責(zé)任保險；5.汽車保險（屬法例強(qiáng)制投保之保險）；6.信用保險；7.工程保險。

一、雇員賠償保險

雇員賠償保險屬責(zé)任險一種，此種保單所承保的是指雇主對其雇員於工作時間內(nèi)受傷的賠償責(zé)任。賠償?shù)姆秶ü蛦T補(bǔ)償條例（香港法例第282章）內(nèi)所規(guī)定各項(xiàng)。該法例性質(zhì)是制定一個不論過失及無須供款的雇員補(bǔ)償制度，個別雇主須負(fù)責(zé)向因工傷亡及患上指定職業(yè)病的雇員支付補(bǔ)償。條例適用於所有雇主，包括家傭雇主。雇員補(bǔ)償條例屬法例性之保險項(xiàng)目，如雇主未有為雇員投購上述保險，即屬違法，最高可被罰款港幣$50,000及監(jiān)禁2年。又在投購工傷補(bǔ)償保險時，雇主不得從雇員收入中扣除所需費(fèi)用，違例者最高可被罰款港幣$10,000及監(jiān)禁6個月。已投購保險的雇主，必須將有關(guān)保險通告展示在工作場所的當(dāng)眼處，違例者亦會被罰。勞工處會定期到各機(jī)構(gòu)或公司巡查，如發(fā)現(xiàn)雇主未有投購保險，便會發(fā)出告票作出檢控。

勞工保險知多少

1.雇員在上班或下班的途中發(fā)生意外受傷或死亡，這不算是工傷個案，雇主亦不需為有關(guān)員工之傷亡負(fù)上責(zé)任，除非有關(guān)員工所乘搭之交通工具是由雇主提供，如廠車接送員工之安排或公司提供車輛給予員工使用等。

2.在法例上，雇主必須對因工作需要到海外工作之雇員投購勞工保險，這類保險亦必須包括員工在乘搭公共交通工具來往香港與其他工作地方所發(fā)生之意外賠償。

3.當(dāng)惡劣的天氣情況下，如8號風(fēng)球高掛或黑色暴雨警告時，員工獲通知回家，在途中發(fā)生意外，雇主亦必須負(fù)上責(zé)任。

4.倘若員工午膳時間外出，一旦發(fā)生意外，雇主是無須負(fù)上責(zé)任，除非這雇員之午膳與公司的工作有直接關(guān)系，則雇主必須對其受傷或死亡負(fù)上責(zé)任。

5.在一般情況下，雇主之親屬如非與雇主同住者，都可被列為雇員身份，雇主亦必須為他們投購勞工保險。

二、團(tuán)體醫(yī)療及意外保險

很多雇主會為員工投購醫(yī)療保險及意外保險，這樣可保險員工因疾病或遇上意外時，特別是遇到較嚴(yán)重事故時可獲得賠償。

醫(yī)療保險主要分為兩種保障：

1.門診保障：必須定明賠償金額，可選擇按醫(yī)療費(fèi)用之80%或全數(shù)賠償。

2.住院及做手術(shù)保障：必須定明住院費(fèi)用及手術(shù)最高限額，通常會以醫(yī)院的收費(fèi)全數(shù)賠償。

意外保險為保障被保險人因一旦遇上意外，導(dǎo)致受傷或死亡，即可按投保金額獲得賠償。意外保險的特性為不論被保險人是否在工作時間、旅游或是參加各類活動（非在進(jìn)行保單上所限制之危險活動）出事，便會獲得賠償。另此類保險屬24小時及全球性保障，這樣比較其他保障如雇員賠償或旅游保險等保險更大。

三、財(cái)物損失：火險

這類保險是保障被保險人財(cái)物因天災(zāi)或人為破壞如火燭、地震、爆炸、臺風(fēng)、水浸、飛機(jī)墜物、自動滅火裝置開動、罷工、暴動、民眾騷知、惡意破壞、水箱滿溢、水管破裂及盜竊等風(fēng)險。可投保財(cái)物如大廈樓殼、裝修、電力或消防裝置、家私、生財(cái)工具、貨物及一切有價值而被保險人考慮投買之物件。

四、第三者公眾責(zé)任保險

公眾責(zé)任保險的目的，是保險被保險人因進(jìn)行業(yè)務(wù)活動而引致第三者身體受傷或財(cái)產(chǎn)損失的法律責(zé)任。公眾責(zé)任保險可被視為一般性的責(zé)任保險，被保險人在一些特殊的情況或活動引致第三者身體受傷或財(cái)產(chǎn)損失的責(zé)任，應(yīng)該是不受保障之內(nèi)，因?yàn)檫@些損失受保於其他專門的責(zé)任保險會更為適合。以下便是公眾責(zé)任保險一些常見的除外風(fēng)險（即不承保之風(fēng)險）：

?雇員在受雇期間傷亡；

?使用汽車、船只或飛機(jī)發(fā)生意外；

?售出產(chǎn)品有瑕疵；

?提供專業(yè)服務(wù)時有疏忽或錯誤；

?在被保險人看管或控制之情況下所產(chǎn)生的財(cái)物損失。

這類保險是保障被保險人依法賠償?shù)谌叩膿p失，所謂第三者是除了保險人（第一及第二者）以外之任何人仕。被保險人對第三者造成的損害，大致上可分為有形的身體傷害，無形的身體傷害，有形的財(cái)產(chǎn)損失和無形的財(cái)產(chǎn)損失等四種。有形的身體傷害，包括死亡、傷殘及疾病等，而無形的身體傷害包括精神痛楚或喪失某種生活上之興趣。有形的財(cái)產(chǎn)損失包括一切有形財(cái)物的損失，例如房屋、汽車及機(jī)器等的損壞，而無形的財(cái)產(chǎn)損失包括一切財(cái)務(wù)上的損失，例如被保險人的過失引致第三者損失一切利潤或造成額外開支等。

投保金額之厘定

由於責(zé)任保險與財(cái)產(chǎn)保險不同，沒有確實(shí)的貨值，保險金額屬被保險人對第三者的責(zé)任賠償，數(shù)額并不能準(zhǔn)確計(jì)算。被保險人應(yīng)按有關(guān)業(yè)務(wù)需要，評估在投購保險的環(huán)境及所會引起賠償之可能性而定出合適的投保金額。

其他保險知識

參在投保第三者責(zé)任保險時，可向保險公司要求申延責(zé)任保障，保障第二者（即雇主）的財(cái)物亦可因員工在工作時疏忽或意外造成之破壞而獲得賠償。

?一般責(zé)任保險都會有賠償自負(fù)額，投保時應(yīng)加留意，倘若自負(fù)額太高，便應(yīng)向保險公司商議調(diào)低。

參在一般的第三者公眾責(zé)任險均以普通條文承保，事實(shí)上，保險公司是可按照被保險人與其雇主所訂的特別合約內(nèi)容及條款承保有關(guān)保險風(fēng)險，但被保險人必須在投保時列明要求，否則當(dāng)意外發(fā)生后要求的特別條款索償，將不獲受理。

五、汽車保險

根據(jù)香港法例，所有汽車在道路上行走必須投購汽車第三者保險。汽車保險主要分為汽車意外綜合保險（即全保）及汽車第三者保險兩種。全保保險是指被保險人因被保汽車的車身遭受意外引致?lián)p失，這些意外可包括交通意外、天然災(zāi)害及人為破壞（被保險人本身之破壞除外）等。責(zé)任保險則保險被保險人或其受權(quán)使用汽車之人仕（屬合法及合資格駕駛?cè)耸耍┮蚴褂帽槐Ｆ嚩聦Φ谌叩姆韶?zé)任。此外，私家車保險除了給予上述兩項(xiàng)保障之外，還可保障被保險人、駕駛?cè)思俺丝鸵蛞馔馐軅柚Ц兜尼t(yī)療費(fèi)用。

汽車保險收費(fèi)通常是按汽車類別、汽車引擎的大小或汽車的年齡作保費(fèi)計(jì)算。為獎勵車主駕駛安全，故沒有保險索償紀(jì)錄者，在每年續(xù)保的時候，均獲得特別回扣，稱為NCB的優(yōu)惠。以私家車計(jì)算，最少為20%及最多為60%的回扣。貨車或重型車輛都有最少10%至最高30%的回扣。

六、信用保險

信用保證保險承保的是一種信用危險。可分為兩種形式，第一種是被保證人根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險人代為向權(quán)利人保證，如因被保險人不履行合同義務(wù)致使權(quán)利人經(jīng)濟(jì)上受到損失，保險人應(yīng)賠償責(zé)任；第二種是權(quán)利人要求保險人對被保證人的信用作出擔(dān)保，若因保險人擔(dān)保有誤致使權(quán)利人受經(jīng)濟(jì)損失時，保險人要給予賠償。在市場上，保險人可接受投保之信用保險只有合同保證保險(PerformanceBondInsurance),這類保險是承保被保證人不履行合同而導(dǎo)致權(quán)利人受損的保險。在香港的一些建筑工程或其他服務(wù)合約工程中，業(yè)主（Principal)常要求承判商（Contractor)或總承判商(MainContractor)要求分承判商（Sub一Contractor)提供的履約合同保險（PerformanceBond)就屬這一類保險。

備注：

參被保證人即投保人；參保險人即保險公司；參權(quán)利人即保險受益人

七、工程合約保險

工程合約保險主要分三部份：1.工程綜合保險，指在整個工程合約進(jìn)行中，所發(fā)生意外導(dǎo)致工程毀壞，引致?lián)p失。2.工程第三者公眾責(zé)任保險。3.工程雇員賠償保險?；旧瞎こ毯霞s保險與之前所提及的財(cái)產(chǎn)保險、第三者責(zé)任保險及雇員賠償保險的概念相同，只是工程合約保險是針對工程上所引致之風(fēng)險。其分別是工程保險是指保障整個工程項(xiàng)目及工程期，保險可能由一天到數(shù)年不等，所有均視乎工程合約內(nèi)容而定，而所有保費(fèi)亦以整個工程計(jì)算。

強(qiáng)制性公積金簡稱“強(qiáng)積金”

強(qiáng)制性公積金經(jīng)過政府多年策劃及商討后，終於在1998年4月通過有關(guān)法案執(zhí)行。并定於2000年12月1日正式開始強(qiáng)制雇主及雇員供款。倘若雇主沒有在指定之時間內(nèi)為雇中安排強(qiáng)積金計(jì)劃，已屬違法，一經(jīng)定罪，首次可被罰款港幣10萬元及監(jiān)禁6個月，其后再被定罪懲罰則會加重至罰款港幣20萬元及監(jiān)禁12個月。

(任何超過強(qiáng)積金要求的額外供款，會被視為自愿供款。)其他事項(xiàng)需知：

1.計(jì)劃參與人仕：年齡由18歲至64歲，凡受雇滿60日之全職或兼職雇員及自雇人仕。

2.豁免人仕：家庭雇傭、政府公務(wù)員、自雇小販、津校教師、受海外退休計(jì)劃保障之外籍雇員或其雇傭合約短於一年。

3.人息計(jì)算：除基本薪金外，還包括有薪假期、傭金、花紅、獎金、償錢及其他津貼（房屋津貼除外）。

4.稅務(wù)豁免：雇主的供款可獲免稅優(yōu)惠，但不超過雇員總薪金的15%為準(zhǔn)。雇員於一年內(nèi)最高扣稅額以港幣$12,000為限。

強(qiáng)積金計(jì)劃的種類

所有雇主均需要在強(qiáng)積金條例實(shí)施之前，選定一個最合適、成本費(fèi)用最低，以及行政手續(xù)最簡便的公司落實(shí)強(qiáng)積金計(jì)劃。計(jì)劃分下列三種，只需先后其中一種：

1.集成信托計(jì)劃：把多個小型雇主單位的供款集合起來，進(jìn)行管理和投資，可以帶來理想的經(jīng)濟(jì)效益。大多數(shù)雇主都會參與此項(xiàng)計(jì)劃。

2.雇主營辦計(jì)劃：只適合受雇於同一雇主或同一公司的雇員參加。相信只有大型公司才會考慮成立自己的雇主營辦計(jì)劃。

3.行業(yè)計(jì)劃：專為從事某些特定行業(yè)而設(shè)定，例如雇員流動性頗高的飲食業(yè)和建筑業(yè)。

累算權(quán)益

在強(qiáng)積金制度下，雇員有權(quán)擁有全數(shù)的累算權(quán)益。累算權(quán)益是指雇主及雇員共同累積的供款總數(shù)及當(dāng)中的投資回報(bào)，雇員只能在六十五歲退休時或下列個別情況下取回全數(shù)款項(xiàng)：

?年齡達(dá)60歲并決定提早退休；

?移民；

?完全喪失工作能力；

?身故（給其遺產(chǎn)繼承人）；

?雇員沒有供款達(dá)一年之久，而其強(qiáng)積金戶口內(nèi)的總額不超過港幣$5,000,便可申請取回款項(xiàng)，但事先須保證在可見之將來不再預(yù)算受雇或自雇。

抵銷長期服務(wù)金與遣散費(fèi)之安排

由於累算權(quán)益全歸雇員，所以即使雇員所任職的公司清盤或他日自行離職，其強(qiáng)積金亦不會受影響，他可選擇將全數(shù)款項(xiàng)轉(zhuǎn)移至新雇主的強(qiáng)積金計(jì)劃內(nèi)，亦可繼續(xù)委托舊公司的管理供款，或轉(zhuǎn)移至該雇員有資格參加的計(jì)劃。此外，雇員離職時，雇主可動用雇員強(qiáng)積金戶口內(nèi)的雇主供款部份以支付長約服務(wù)金及遣散費(fèi)予雇員。但假如雇主供款總額不足以抵銷全數(shù)款項(xiàng)，雇主需額外補(bǔ)貼差額。

如何選擇強(qiáng)制性公積金中介人

由於強(qiáng)制性公積金中介入的質(zhì)素會對雇主及雇員的利益構(gòu)成直接影響，所以雇主在選擇時應(yīng)小心謹(jǐn)慎，總括而言，以下幾項(xiàng)為主要的選擇準(zhǔn)則，可供參考：

1.財(cái)務(wù)狀況；

2.資歷（學(xué)術(shù)或其他方面資格）及經(jīng)驗(yàn)；

3.對強(qiáng)積金法例的認(rèn)識；

4.以高效率而又誠實(shí)公正的方式執(zhí)行職責(zé)的能力；

5.信譽(yù)、品格、財(cái)務(wù)穩(wěn)健程度和可靠程度。